¿Cuál es tu domicilio fiscal? Personas físicas y morales

Definir tu domicilio fiscal ante el SAT puede ser confuso para las personas físicas y personas morales con actividades económicas particulares y diversas. Te contamos todo lo que debes saber sobre el domicilio fiscal en menos de 5 minutos, ¡sigue leyendo!

¿Qué es el domicilio fiscal?

El domicilio fiscal es la dirección que las autoridades del SAT considerarán como tu centro operativo o residencia habitual para notificaciones, inspecciones y verificaciones de tus comprobantes de administración tributaria.

Todos los contribuyentes, personas físicas y personas morales o jurídicas, deben establecer un domicilio fiscal para cumplir con sus obligaciones, disponer de sus derechos fiscales y ejercer sus actividades económicas.

¿Qué datos se incluyen en el domicilio fiscal?

Los datos que se introducen en el apartado del domicilio fiscal son:

1. Código postal
2. Nombre de vialidad
3. Tipo de vialidad
4. Número interior
5. Número exterior
6. Nombre de la localidad
7. Nombre de la entidad federativa
8. Nombre de la colonia
9. Nombre del municipio o demarcación territorial
10. Entre calles

¿Cuál es mi domicilio fiscal?

Tu domicilio fiscal cambia si eres persona física (empleados, trabajadores independientes y emprendedores) o persona moral (empresas y organizaciones), te explicamos cuál debe ser en tu contexto:

Domicilio fiscal para personas físicas

• El lugar donde residen habitualmente (por más de 6 meses).
• Un local u oficina donde se realicen actividades económicas.

Domicilio fiscal para personas morales

• Sede administrativa o lugar donde se lleva a cabo la gestión de la empresa.
• El domicilio social inscrito en el acta constitutiva de la empresa.

¿Qué pasa si no vivo en mi domicilio fiscal?

Si eres una persona física con empleo en una empresa o trabajador independiente y no vives en tu domicilio fiscal; ya sea porque registraste una dirección fiscal ficticia o te mudaste de residencia y no avisaste el cambio, podrías ser acreedor a multas e incluso a una sanción de tres meses a tres años de prisión.

Cabe aclarar que no necesariamente tienes que vivir en tu domicilio fiscal, ya que si eres una persona física con actividades empresariales, al igual que las personas morales, tu domicilio fiscal puede ser el espacio donde se desarrolla tu negocio.

Diferencias entre domicilio fiscal, social, comercial y residencia habitual

Casi siempre se confunde el domicilio fiscal con el domicilio social, el domicilio comercial o la residencia habitual, pero tienen diferencias clave:

• Domicilio fiscal: El domicilio fiscal es el lugar donde un contribuyente (persona física o moral) está localizado para efectos de cumplimiento de obligaciones fiscales.
• Domicilio social: Es el lugar donde se encuentra la sede legal de la empresa, según sus estatutos.
• Domicilio comercial: Es la ubicación física que se utiliza para interactuar con clientes y proveedores.
• Residencia habitual: La residencia habitual es el sitio donde una persona vive de manera permanente. Para las personas físicas que no ejercen actividades empresariales, este domicilio suele ser el mismo que su domicilio fiscal.

¿Cómo saber el domicilio fiscal de un RFC?

Para saber el domicilio fiscal de un RFC, solicita una constancia de situación fiscal a la persona o empresa de la que quieres confirmar el domicilio para trámites o servicios. Si tú mismo quieres corroborar tu domicilio fiscal con tu RFC, puedes tramitar tu constancia de situación fiscal, aquí te mostramos cómo obtenerla.

Otra opción que puedes considerar, es contactar directamente al SAT a través de sus líneas telefónicas, chat o acudir a una de sus oficinas para obtener asistencia personalizada.

¿Cómo cambiar el domicilio fiscal en el SAT?

El SAT te ofrece la posibilidad de cambiar tu domicilio fiscal en línea y de manera presencial a través de un proceso de actualización de datos, aquí tienes los pasos a realizar en cada modalidad:

Cambia el domicilio fiscal en línea

1. Accede al sitio web designado por el SAT para realizar el cambio e ingresa tus credenciales para comenzar el trámite.
2. Llena los campos solicitados, registra la nueva dirección fiscal y revisa que todos los datos sean correctos.
3. Coloca tu e.firma para concluir la solicitud y guarda el acuse de movimientos de actualización.

Cambia el domicilio fiscal presencialmente

1. Agenda una cita en el siguiente enlace: https://citas.sat.gob.mx/.
2. Acude el día de tu cita con una identificación vigente y un comprobante de domicilio.
3. Selecciona la fecha de cambio, revisa y confirma la información siguiendo las instrucciones del personal del SAT.
4. Recibe tu acuse del movimiento.

Encuentra información adicional sobre el cambio de domicilio fiscal, seleccionando la opción ‘’Realiza tu cambio de domicilio’’ en este enlace: https://www.sat.gob.mx/portal/public/tramites/inscripcion-y-aviso-al-rfc.

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